国资委-关于印发《中央企业发战略与规划编制大纲（修订稿）》的通知
2006年06月07日 0:0 2325次浏览 来源： 中国有色网 分类： 09年以前综合信息
关于印发《中央企业发展战略与规划编制大纲（修订稿）》的通知
各中央企业：
根据《关于对中央企业发展规划进行滚动调整的通知》（国资厅发规划[2006]5号）精神，为指导中央企业做好规划滚动调整工作，我委对《中央企业发展战略与规划编制大纲》进行了修订，现印发给你们。《中央企业发展战略与规划编制大纲（修订稿）》（以下简称《编制大纲》）的内容是中央企业编制发展战略与规划的基本要求，企业编制的发展战略与规划应涵盖《编制大纲》提出的内容，表格要求填写完整。
国务院国有资产监督管理委员会办公厅
二ＯＯ六年五月二十六日
例：某企业规划期内资产负债率控制区间图
各中央企业：
根据《关于对中央企业发展规划进行滚动调整的通知》（国资厅发规划[2006]5号）精神，为指导中央企业做好规划滚动调整工作，我委对《中央企业发展战略与规划编制大纲》进行了修订，现印发给你们。《中央企业发展战略与规划编制大纲（修订稿）》（以下简称《编制大纲》）的内容是中央企业编制发展战略与规划的基本要求，企业编制的发展战略与规划应涵盖《编制大纲》提出的内容，表格要求填写完整。
国务院国有资产监督管理委员会办公厅
二ＯＯ六年五月二十六日
中央企业发展战略与规划编制大纲（修订稿）
一、企业现状与发展环境
（一）基本情况。
1.概况。
包括企业发展的历史沿革、现状综合描述，重点包括资产规模、产权结构、业务范围等。
2.组织机构。
文字叙述和列明企业组织结构图。
3.法人治理结构。
文字叙述或图表。说明目前企业组织形式（是按公司法还是企业法注册的）、法人治理结构的状况，包括重大问题决策层、决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。
4.二级企业（公司）基本情况。
文字叙述和表格。
表1-1 XXXX年（本规划期之前一年）二级企业（公司）基本情况
|
企业（公司）
名称 |
产权状况 |
是否上市公司 |
资产总额（万元） |
净资产（万元） |
国有资产权益（万元） |
在职职工人数
（人） |
所在国家或地区（省、市） | |
|
属性 |
比重（％） | |||||||
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1 |
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2 |
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…… |
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总 计 |
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注：产权状况属性指企业（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股
5.主要经济指标。
包括本规划期之前三年的主要财务数据。
表1-2 （本规划期之前三年）主要财务数据
|
年 度 |
XXXX年 |
XXXX年 |
XXXX年 | |
|
主营业务收入（万元） |
|
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| |
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利润总额（万元） |
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| |
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净利润（万元） |
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资产总额（万元） |
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国有资产总量（万元） |
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负债总额（万元） |
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净资产（万元） |
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| |
|
所有者权益（万元） |
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成本费用总额（万元） |
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| |
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人工成本（万元） |
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在岗职工（人） |
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| |
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净资产收益率（％） |
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|
总资产报酬率（％） |
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| |
|
国有资产保值增值率（％） |
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年度科技支出总额（万元） |
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技术投入比率（％） |
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| |
|
…… |
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| |
6.企业主要业务构成情况。
表1-3 XXXX年（本规划期之前一年）企业业务构成表
|
业务分类名称 |
资产 |
主营业务收入 |
利润总额 |
在职职工
(人) | |||
|
数 量(万元) |
比重（％） |
数 量
(万元) |
比重（％） |
数 量(万元) |
比重（％） | ||
|
主业： |
|
|
|
|
|
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|
板块1（名称） |
|
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|
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板块2（名称） |
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…… |
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非主业： |
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板块1（名称） |
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|
板块2（名称） |
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…… |
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7.其他情况。
文字叙述和表格。
（二）企业发展环境分析。
1.宏观环境分析。
包括法律、政策、经济、科技等与企业发展相关的国内外环境分析。
2.企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析。
包括产业结构调整、重组、技术发展趋势等。
3.企业主业和主导产品国内外市场分析。
包括主要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。
（三）竞争力分析。
分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。
1.企业发展条件对比分析。
本企业与国际国内对标企业在体制、机制、地域、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。
2.企业主要经济技术指标对标。
表1-4 企业与国内外对标企业同期主要指标对标
|
企业名称 |
对标企业1 |
对标企业2 |
本企业 |
|
年度 |
XXXX年 |
XXXX年 |
XXXX年 |
|
国际权威机构排名情况 |
|
|
|
|
资产总额（亿美元） |
|
|
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|
销售收入（亿美元） |
|
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|
利润总额（亿美元） |
|
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|
|
所有者权益（亿美元） |
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|
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|
雇员（职工）（人） |
|
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|
|
净资产收益率（％） |
|
|
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全员劳动生产率（美元/人） |
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|
|
|
技术投入比率（％） |
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主要专业技术经济指标1 |
|
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主要专业技术经济指标2 |
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主要专业技术经济指标3 |
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|
…… |
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注：若对标企业同期指标难以收集，所选用指标应注明时间（年份）
3.核心竞争力分析。
包括企业的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力（包括专利、发明专利和专有技术）、企业文化和可持续发展能力等。
4.存在的主要问题。
文字叙述和表格。
二、发展战略与指导思想
（一）企业战略定位与战略描述。
（二）企业发展指导思想。
三、企业发展规划目标
（一）远景规划目标。
（二）五年发展目标。
（三）三年滚动发展规划目标及年度目标分解。
1.总体目标。
文字叙述。
2.主业结构调整目标。
文字叙述和表格，其中主业构成填报表3-1。
表3-1 XXXX年（三年滚动规划期末）主业构成表
|
业务分类名称 |
资产 |
主营业务收入 |
利润总额 |
在职职工
(人) | |||
|
数 量(万元) |
比重（％） |
数 量
(万元) |
比重（％） |
数 量(万元) |
比重（％） | ||
|
主业： |
|
|
|
|
|
|
|
|
板块1（名称） |
|
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|
|
|
|
|
|
板块2（名称） |
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|
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|
…… |
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|
|
|
|
|
|
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非主业： |
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|
板块1（名称） |
|
|
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|
|
|
|
|
板块2（名称） |
|
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|
|
|
|
|
|
…… |
|
|
|
|
|
|
|
3.主要经济指标。
填报表3-2、表3-3。
表3-2 （三年滚动规划期）主要产品（业务）量
|
序号 |
产品（业务）名称 |
单位 |
数 量 | ||
|
XXXX年 |
XXXX年 |
XXXX年 | |||
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1 |
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|
|
|
2 |
|
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|
|
3 |
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|
|
|
|
|
…… |
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|
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|
|
表3-3 （三年滚动规划期）主要经济指标
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年 度 |
XXXX年 |
XXXX年 |
XXXX年 | |
|
主营业务收入（万元） |
|
|
| |
|
利润总额（万元） |
|
|
| |
|
净利润（万元） |
|
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| |
|
资产总额（万元） |
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| |
|
|
国有资产总量（万元） |
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|
|
净资产（万元） |
|
|
| |
|
所有者权益（万元） |
|
|
| |
|
成本费用总额（万元） |
|
|
| |
|
人工成本（万元） |
|
|
| |
|
在岗职工（人） |
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|
| |
|
总资产报酬率（％） |
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|
| |
|
净资产收益率（％） |
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| |
|
资产负债率（％） |
|
|
| |
|
国有资产保值增值率（％） |
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| |
|
固定资产投资总额（万元） |
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| |
|
年度科技支出总额（万元） |
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| |
|
技术投入比率（％） |
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| |
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年度经营业绩考核指标1 |
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| |
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年度经营业绩考核指标2 |
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| |
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年度经营业绩考核指标3 |
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| |
|
…… |
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|
| |
4.产权结构调整目标。
说明集团及重要子企业产权结构（在三年滚动规划期末）调整目
标。
5.产品结构调整目标。
简要文字叙述和填报表3-4。
表3-4 （三年滚动规划期）主要产品（业务）的市场目标
|
主要产品
（业务）名称 |
国内市场 |
出口（海外业务） | ||||||||
|
XXXX年（规划期第一年） |
XXXX年（规划期第三年） |
XXXX年（规划期第一年） |
XXXX年（规划期第三年） | |||||||
|
数量 |
市场占有率 |
排名 |
数量 |
市场占有率 |
排名 |
数量 |
比重（%） |
数量 |
比重（%） | |
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产品（业务）1 |
|
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产品（业务）2 |
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…… |
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注：比重为出口产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。
6.企业组织结构调整目标。
文字叙述和表格，说明组织结构调整方向、目标。
7.企业技术进步指标。
文字叙述和表格，说明技术进步方向、目标。
8.人力资源目标。
简要文字叙述。
9.投资风险控制目标。
（1）资产负债率控制目标。
文字简要叙述和图表，要求企业在对其自身资产负债率进行分析的基础上，提出本企业在规划期内的资产负债率控制区间目标。
例：某企业规划期内资产负债率控制区间图
注：绿灯区为企业正常投资区。黄灯区为企业投资的预警区，在此区间内应慎重投资。即企业资产负债率在此区间内时，对投资来源中增加负债部分进行分析，企业应慎重考虑负债率提高问题。红灯区为企业投资的严格控制区，原则上在投资时不应形成新的负债。
（2）非主业投资控制目标。
企业应根据当前所在行业发展情况、趋势和企业自身发展情况与阶段，提出本企业规划期内非主业及非主业投资控制水平。
例：某企业提出在规划期内，非主业资产占企业总资产的比重不超过10%，用于非主业投资占企业总投资的比重不超过5%。
四、三年滚动发展规划期内调整重点与实施计划
（一）发展调整重点。
除列明主营业务发展重点外，还应包括企业改革、改组、改造与
加强管理的内容。
（二）实施计划。
1.体制、机制创新计划
文字叙述主要内容。
2.组织结构调整和资源优化计划。
文字叙述主要内容和表格，包含兼并重组内容。
3.产业和产品结构调整计划。
文字叙述主要内容和表格。
4.投融资计划。
文字叙述主要内容和表格，其中投资计划分年度填报表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。
表4-1 （三年滚动规划期内）年度投资计划情况表
金额单位：万元
|
年度 |
计划总投资 |
按投资方向分 |
按项目阶段分 |
按资金来源分 |
备注 | ||||
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主业 |
非主业 |
新开工 |
续建 |
自有资金 |
贷款 |
其他 | |||
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XXXX年 |
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XXXX年 |
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XXXX年 |
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合计 |
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表4-2 （三年滚动规划期内）年度主业重大投资项目计划表
年度：（XXXX年）
|
编号 |
项目名称 |
项目主要内容 |
总投资（万元） |
其中：自有资金（万元） |
起始时间 |
完成时间 |
投资收益率（%） |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
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|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
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…… |
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|
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合计 |
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表4-3 （三年滚动规划期内）年度非主业投资项目计划表
（表格样式同表4-2）
表4-4 （三年滚动规划期内）年度境外投资项目计划表
（表格样式同表4-2）
5.自主创新与科研开发计划。
文字叙述企业开展自主创新与科研工作方面的主要内容，包括科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。
6.国际化经营计划。
文字叙述企业“走出去”，利用两种资源、开拓两个市场的计划。
7.企业文化建设及其他计划。
文字简要叙述。
五、规划实施的保障措施及建议
责任编辑：LY
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